Легализация денежных средств полученных преступным путем

Легализация доходов, полученных преступным путем – Адвокат по легализации

Легализация денежных средств полученных преступным путем

Субъектом рассматриваемого преступления является любое физическое лицо, достигшее к моменту совершения преступления 16 лет, умышленно совершившее легализацию денежных средств или иного имущества, приобретённых преступным путём.

При этом законодатель разделяет ответственность по субъекту, совершившему преступления: ст. 174 УК РФ – предусматривает ответственность за отмывание доходов, незаконно полученных другими лицами, а ст.174.1 УК РФ – за отмывание собственных преступных доходов.

Особенностью данных статей является практика их применения – органы следствия в большинстве случаев квалифицируют по этим статьям деяния по распоряжению имуществом, полученным в результате мошенничества, незаконного получения кредита и иных экономических преступлений, тем самым «усиливая» обвинение.

Таким образом, обвинение в легализации дополнительно может получить практически любое лицо, которому предъявлено обвинение в совершении иного экономического преступления.
 

Статья 174. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем

Совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем (за исключением преступлений, предусмотренных статьями 193, 194, 198, 199, 199.1 и 199.2 настоящего Кодекса), в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом наказывается…

Максимальный срок наказания по ч.4 ст.174 УК РФ — 7 лет лишения свободы.

Статья 174.1. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления

Финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления (за исключением преступлений, предусмотренных статьями 193, 194, 198, 199, 199.1 и 199.2 настоящего Кодекса), в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом…

Максимальный срок наказания по ч.2 ст.174.1 УК РФ — 7 лет лишения свободы.

Основными нормативными документами по данным двум составам преступления являются:

— Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности, принятая в Страсбурге 8 ноября 1990 года государствами — членами Совета Европы — ФЗ «О ратификации конвенции об отмывании, выявлении изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» от 28 мая 2001 года — ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 года — Постановление Пленума Верховного Суда РФ «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретённых преступным путём» от 18 июня 2004 года.

Ваша защита от обвинения в совершении легализации будет строиться на доказывании отсутствия признаков состава преступления и/или доказывании Вашей непричастности к совершённому преступлению.

Не всякое распоряжение имуществом есть легализация. Важна ЦЕЛЬ

Статья 174.

1 Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретённых лицом в результате совершениям им преступления, появилась в УК РФ в 2002 году, с принятием ФЗ – № 115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём и финансированию терроризма».

С этого момента уголовный закон разделил ответственность за легализацию по субъекту первоначального преступления: ст. 174 – предусматривает ответственность за отмывание доходов, незаконно полученных другими лицами, а ст.174.1 – за отмывание собственных преступных доходов.

Однако, если сравнить две эти нормы, то по ранее действующему уголовному закону, вопреки логике, под легализацией преступных доходов понимались совершенно разные действия. Так, диспозиция ст.

174 УК РФ воспроизводила уточнённое определение легализации из закона № 115-ФЗ, указывающая на основную составляющую этого деяния – цель придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжения преступно полученным имуществом. Именно это неотъемлемый признак легализации установлен в законодательстве многих зарубежных стран (Германия, Швейцария и других). В ст.174.

1 ранее специальная цель, как специальный признак отсутствовала, а наказуемыми действиями считались, не только совершение финансовых операций и сделок с преступно приобретённым имуществом, но и его использование в предпринимательской и иной экономической деятельности.

Между тем, распоряжение приобретённым имуществом – это составляющая корыстной цели деяния (таковая имеет место при совершении большинства преступлений, в результате которых извлекается доход). Поэтому дополнительной квалификации распоряжение преступно полученным имуществом, как легализации, не требуется.

В связи с изменениями, внесёнными в УК РФ, в связи с принятием закона № 60-ФЗ от 07.04.2010 года, придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом, как цель легализации теперь указано в диспозициях и ст.174 и ст.174.1 УК РФ.

Какое имущество составляет предмет преступления?

Предметом легализации являются денежные средства или иное имущество, заведомо приобретённые преступным путём.
Доходы, полученные преступным путем, согласно ст.3 Федерального закона -115 – денежные средства или иное имущество, полученные в результате совершения преступления.

Преступный путь выражается в том, что имущество приобретено в результате совершения различных преступлений. Уголовный закон ограничивает круг указанных преступлений, исключив из их числа, преступления, предусмотренные ст.193, 194, 198, 199, 199.1, 199.2 УК РФ.

Доход – означает любую экономическую выгоду, полученную в результате совершения преступления.

Денежные средства – платёжное средство, платежи могут осуществляться путём наличных и безналичных расчётов.

Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю в случае, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с Федеральным законом порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица.

Статья 6 ФЗ – 115 от 7 августа 2001 года определяет виды операций, подлежащие обязательному контролю.

Судебная практика

Судебная практика по применению уголовного закона складывается по-разному, в связи с тем, что отсутствуют чёткие разъяснения со стороны высшей судебной инстанции.

Вместе с тем, формальный подход к квалификации на основе буквального толкования нормы и желания улучшить показатели работы органов предварительного следствия, приводят к тому, что ст.174.

1 УК РФ вменяется по совокупности избыточно.

Что характерно, даже суды не всегда принимают такое обстоятельство, как цель использования денежных средств, полученных преступным путём. Как правило, они соглашаются с квалификацией действий подсудимых, по ст.174.1 УК РФ, когда были доказаны факты хищений в крупном размере.

В абсолютном большинстве случаев, отмывание денежных средств или иного имущества, которое лицо приобретает, в результате совершения другого преступления, вменяется ему по совокупности с этим предикатным (первичным) преступлением. Среди таковых наиболее распространены: кража (ст.158), мошенничество (ст.159), присвоение или растрата (ст.160), незаконное получение кредита (ст.176), сбыт наркотических или психотропных веществ (ст.228.1).

«Настоящая» легализация, в мошенничестве с кредитами, либо при незаконном получении кредита, денежных средств, как правило, представляет собой совокупность последовательно совершаемых финансовых операций, которые объединены единым умыслом и направлены на достижение одной цели – «обелить» доход от конкретной преступной махинации.

Достаточно часто по многим уголовным делам по ст.174 и ст.174.1 УК РФ материалы уголовных дел не содержат доказательств того, финансовые операции и иные сделки совершаются обвиняемым (подсудимым) именно с теми денежными средствами, которые были получены в результате совершения преступления.

Источник: https://prestuplenia.net/articles/moneylaundering.html

83.Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами престу

Легализация денежных средств полученных преступным путем

83.     Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем: понятие, виды, уголовно-правовая характеристика.

УК РФ различает два вида легализации денежных средств или имущества, приобретенных преступным путем:

– легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ);

– легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 УК РФ). 

Объектом этих преступлений являются общественные отношения в экономической сфере.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ)

Предмет преступления – денежные средства или иное имущество, приобретенные другими лицами заведомо для виновного преступным путем.

Объективная сторона состоит в совершении финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

Под финансовыми операциями и другими сделками следует понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом (независимо от формы и способов их осуществления, например договор займа или кредита, банковский вклад, обращение с деньгами и управление ими в задействованном хозяйственном проекте), направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей. К сделкам с имуществом или денежными средствами может относиться, например, дарение или наследование.

При этом ответственность наступает и в тех случаях, когда виновным лицом совершена лишь одна финансовая операция или одна сделка с приобретенными преступным путем денежными средствами или имуществом.

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом и целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

Субъектом преступления может быть любое физическое вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста, за исключением лиц, которые сами приобрели денежные средства и иное имущество в результате совершения преступления.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 УК РФ)

Предметом преступления являются денежные средства или иное имущество, приобретенные лицом в результате совершения им преступления.

Объективная сторона заключается:

– в совершении финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления;

– в использовании указанных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности. 

Субъективная сторона – прямой умысел. В данной статье (в отличие от ст.174 УК рФ) отсутствует указание на цель совершения финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления.

Субъектом преступления является лицо, которое само приобрело денежные средства или имущество преступным путем.

Статья 174. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем

 1. Совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем (за исключением преступлений, предусмотренных статьями 193, 194, 198, 199, 199.1 и 199.2 настоящего Кодекса), в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом –

наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года.

2. То же деяние, совершенное в крупном размере, –

наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до четырех лет, либо лишением свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до ста тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового и с ограничением свободы на срок до одного года либо без такового.

3. Деяние, предусмотренное частью второй настоящей статьи, совершенное:

а) группой лиц по предварительному сговору;

б) лицом с использованием своего служебного положения, –

наказывается принудительными работами на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет или без такового и с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового.

4. Деяния, предусмотренные частями второй или третьей настоящей статьи, совершенные организованной группой, –

наказываются принудительными работами на срок до пяти лет либо лишением свободы на срок до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет или без такового и

Примечание. Финансовыми операциями и другими сделками с денежными средствами или иным имуществом, совершенными в крупном размере, в настоящей статье, а также в статье 174.1 настоящего Кодекса признаются финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, совершенные на сумму, превышающую шесть миллионов рублей.

Источник: https://alekssandr.jimdofree.com/%D1%83%D0%B3%D0%BE%D0%BB%D0%BE%D0%B2%D0%BD%D0%BE%D0%B5-%D0%BF%D1%80%D0%B0%D0%B2%D0%BE-%D0%BE%D0%B1%D1%89%D0%B0%D1%8F-%D1%87%D0%B0%D1%81%D1%82%D1%8C/83-%D0%BB%D0%B5%D0%B3%D0%B0%D0%BB%D0%B8%D0%B7%D0%B0%D1%86%D0%B8%D1%8F-%D0%BE%D1%82%D0%BC%D1%8B%D0%B2%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B5-%D0%B4%D0%B5%D0%BD%D0%B5%D0%B6%D0%BD%D1%8B%D1%85-%D1%81%D1%80%D0%B5%D0%B4%D1%81%D1%82%D0%B2-%D0%B8%D0%BB%D0%B8-%D0%B8%D0%BD%D0%BE%D0%B3%D0%BE-%D0%B8%D0%BC%D1%83%D1%89%D0%B5%D1%81%D1%82%D0%B2%D0%B0-%D0%BF%D1%80%D0%B8%D0%BE%D0%B1%D1%80%D0%B5%D1%82%D0%B5%D0%BD%D0%BD%D1%8B%D1%85-%D0%B4%D1%80%D1%83%D0%B3%D0%B8%D0%BC%D0%B8-%D0%BB%D0%B8%D1%86%D0%B0%D0%BC%D0%B8-%D0%BF%D1%80%D0%B5%D1%81%D1%82%D1%83/

Ответственность, предусмотренная законодательством за легализацию (отмывание) денежных средств, полученных преступным путём

Легализация денежных средств полученных преступным путем

Конец 20 века, особенно на территории Российской Федерации, оставил весомые негативные последствия криминальных времён, которые прослеживаются и до сих пор. Подрастающее поколение знает больше про «деньги», «биткоины», «отмывание денег», «оффшоры» и т. п.

, нежели о литературе, искусстве или спорте.

К сожалению, преступное явление в виде отмывания незаконно полученных денежных средств, пик которого пришёлся на 90-ые годы (недаром их называли «лихими»), активно процветает и в настоящее время, так как появилось множество инструментов, о которых в конце прошлого века и не знали. В настоящей статье речь как раз и пойдёт о том, как государство борется с этим явлением, о том, какая же ответственность и наказание ждут виновное лицо, и какие особенности прослеживаются в этом преступлении.

Уголовная ответственность за отмывание денежных средств, приобретённых преступным путём.

Общие понятия

Для начала следует определить, в чём же заключается само понятие легализация. Итак, как наверняка многим известно, отмывание денежных средств – это определённая процедура, носящая незаконный характер, по придаче незаконно полученным денежным средствам официального статуса.

В любых финансовых операциях (наличными или безналичными) предусмотрены определённые стадии перевода и зачисления финансов, рассматриваемая в настоящей статье процедура не является исключением.

Конечно же, подобных преступных схем великое множество, и о большинстве многим просто неизвестно, но основные стадии всегда примерно одинаковы, а именно:

  • получение нелегального дохода вследствие осуществления любого рода преступной деятельности (бандитизм, получение взяток, мошенничество, терроризм, торговля наркотиками и т. д.);
  • интеграция незаконных активов с легальными;
  • «построение лабиринта» по запутыванию определения способов получения и интеграции нелегальных активов;
  • вывод с «гибридных счетов» на законных или «полузаконных» основаниях.

Названий у данных стадии также много, как и самих схем, но объединяет их все единый желаемый финал.

В качестве поясняющих примеров можно привести следующие наиболее часто используемые преступные схемы:

  1. «Структурная разбивка». Схема достаточно проста — это разделение общей теневой суммы на множество составляющих, которые под невинным предлогом вносятся на банковские счета посредников, впоследствии возвращающих их, если это можно так обозначить, «собственнику».
  2. «Заграничная лояльность». Наверняка многие слышали такое понятие как «отмывание денег через оффшор». Так вот всё максимально просто — в мире существуют страны, относящиеся к чужим финансовым активам с большой лояльностью. Такие страны объединяют в определённые зоны, которые получили название — оффшорные.

Соответственно, денежные средства подлежащие легализации, вносятся на счета, зарегистрированные в подобных зонах (имеется квалификация и по видам деятельности), после чего, пройдя множество подобных «теневых» счетов, возвращаются на основные счета собственника, но уже под видом абсолютно законных активов.

  1. «Интеграция». Нелегальные деньги небольшими частями интегрируют (смешивают) с законно полученными активами, которые потом используются как единый баланс.

Итак, преступных схем действительно очень много, о многих даже ещё никто и не догадывается, так как только становится известно правоохранительным органам о какой-либо схеме, то на смену ей приходит новая, более продуманная и менее поддающаяся выявлению.

Состав и ответственность

Как и любой вопрос, касающийся финансов, вопрос легализации денежных средств, полученных преступным путём, невероятно сложен и запутан. К рассматриваемой теме непосредственное отношение имеют положения статей 174 и 174.1 Уголовного кодекса РФ, которые устанавливают уголовное наказание за два одинаковых состава преступления, но с различными субъектами.

Но за скобки следует вынести и положения ст. 15.27 КоАП РФ, которая, в свою очередь, устанавливает административную ответственность для должностных и юридических лиц, не оказавших противодействия «отмыванию» незаконных доходов третьих лиц, полученных преступным путём. Отсутствие противодействия может проявляться как в форме конкретных действий, так и в форме абсолютного бездействия.

Санкционная составляющая не отличается видовым разнообразием и носит лишь вид административного штрафа — минимально 10000 рублей, максимально — 50000 рублей.

Уголовная ответственность

Как уже было сказано выше, в УК РФ предусмотрены две статьи по рассматриваемому преступлению.

  • Статья 174 — устанавливает наказание для лиц, по сути, являющихся посредниками или исполнителями отмывания денег, при этом фактического и непосредственного отношения к данным активам не имеющих.
  • Статья 174.1 — устанавливает наказание для лиц, которые преступным путём легализуют свои же денежные средства.

Это ключевое и единственное отличие между данными нормативно-правовыми положениями — то есть диспозиция по определению субъекта преступления, а наказание и основной состав абсолютно идентичны. Поэтому было бы нецелесообразно приводить положения всех этих статей, а следует остановиться на одной из них — это статья 174 УК РФ:

  1. Совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретёнными другими лицами преступным путём, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осуждённого за период до одного года.

Ключевая часть статьи, она же обязательный признак состава преступления — это то, что основная цель осуществляемых сделок или операций состоит в том, чтобы придать правомерный вид владения по отношению к активам финансовым или имущественным, которые были получены незаконно. Финансовыми операциями признаются любые манипуляции с денежными средствами — это наличные или безналичные переводы, размен, обмен валюты, проведение через кассу и т. п.

Сделками могут быть действия, осуществляемые для установления/возникновения, прекращения или изменения гражданских прав и производных от них обязанностей, или же придание такой видимости.

Например, это одна из описанных выше схем, когда какая-либо часть от общей суммы переводится или зачисляется на карту третьего лица, которое впоследствии снимает или переводить эти средства для возврата собственнику, при этом, возможно, удерживая часть суммы в качестве вознаграждения.

Второй ключевой особенностью является принцип заведомости. То есть обвиняемому лицу должно было быть достоверно известно, что финансы или имущество были получены незаконно. На этом точка, так как для признания его виновным не требуется, чтобы ему было известно, как именно были получены данные активы, достаточно самого знания незаконности их получения.

  1. То же деяние, совершённое в крупном размере, наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осуждённого за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо лишением свободы на срок до двух лет со штрафом в размере до пятидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осуждённого за период до трёх месяцев либо без такового.

В соответствии с примечанием законодателя, крупным размером признаётся сумма в диапазоне от 1,5 млн. до 6 млн. рублей. Это же относится и к статье 174.1 УК РФ.

  1. Деяния, предусмотренные частью первой или второй настоящей статьи, совершённые:
    • группой лиц по предварительному сговору;
    • лицом с использованием своего служебного положения, –

наказываются принудительными работами на срок до трёх лет с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового и с лишением права занимать определённые должности или заниматься определённой деятельностью на срок до трёх лет или без такового либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осуждённого за период до трёх лет или без такового, с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового и с лишением права занимать определённые должности или заниматься определённой деятельностью на срок до трёх лет или без такового.

В частях 3 и 4 указан стандартный перечень квалифицирующих признаков для преступлений в экономической сфере. Предварительный сговор может осуществляться направленными и обговорёнными действиями, которые далее образуют применение/использование служебного положения.

Например, два банковских работника, имеющие разный допуск к осуществляемым операциям, заранее обговорили свои действия, первый вносит финансовую операцию в базу, второй её подтверждает, пользуясь своим служебным допуском.

При этом если участник группового преступления имеет непосредственное отношение к получению незаконных активов и участвует в их отмывании, то по рассматриваемой статье он может проходить только как организатор, подстрекатель или пособник, но не как исполнитель.
  1. Деяния, предусмотренные частью первой или третьей настоящей статьи, совершённые:
    • организованной группой;
    • в особо крупном размере, –

наказываются принудительными работами на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового и с лишением права занимать определённые должности или заниматься определённой деятельностью на срок до трёх лет или без такового либо лишением свободы на срок до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осуждённого за период до пяти лет или без такового, с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового и с лишением права занимать определённые должности или заниматься определённой деятельностью на срок до пяти лет или без такового.

Организованная группа, или более привычная для многих аббревиатура «ОПГ», характеризуется своей устойчивостью, в том числе финансовой и технической, а также отличается наличием организатора, строгой иерархией и распределением ролей.

К примеру, судебной практике известен целый ряд организаций, которые «подпольно» оказывали услуги по отмыванию денег или по их подготовке для перевода в оффшорную зону.

 А особо крупным размером, с учётом вышеупомянутого примечания законодателя, признаётся сумма более 6000000 рублей.

Заключение

Итак, резюмируя всё вышесказанное, уголовная ответственность применяется как по отношению к непосредственным участникам незаконного получения активов, так и к лицам, оказывающим услуги по их отмыванию. Но даже те, кто, на первый взгляд, фактически не участвовал в совершении преступления, но знал о том, что совершается легализация денежных средств, не смогут уйти от законного и справедливого наказания.

Источник: https://ugolovnyiexpert.ru/ekonomika/otvetstvennost-za-otmyvanie-deneg-priobretyonnyh-prestupnym-putyom.html

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества: понятие, виды, проблемы квалификации, отграничение от приобретения или сбыта имущества, добытого преступным путем

Легализация денежных средств полученных преступным путем

Предметом преступления могут быть и денежные средства, находящиеся на банковском счете, и бездокументарные ценные бумаги, и предприятие как имущественный комплекс, и т.д. Преступление, предусмотренное 174 статьей, может быть продолжаемым.

Для соответствующей оценки неважно, что действия, направленные на легализацию, могут иметь разные гражданско-правовые основания. Важно, что такие действия тождественны друг другу в уголовно-правовом смысле, т.е.

все они соответствуют понятию сделки (пусть, по определению, и являющейся ничтожной) как признаку преступления и охвачены единым умыслом лица.

Субъективная сторонапрямой умысел.

Лицу, совершившему финансовые операции и другие сделки, должно быть достоверно известно, что денежные средства или иное имущество приобретены другими лицами преступным путем.

Знание о преступном характере приобретения имущества не означает, однако, что лицу, легализующему это имущество, должно быть достоверно известны все обстоятельства его преступного приобретения.

Субъект преступления – специальный, поскольку законодатель исключил из этого перечня тех, кто сам приобрел имущество преступным путем. К числу субъектов следует отнести тех лиц, которые непосредственно, в том числе от имени юридического лица, используют приобретенное другими преступным путем имущество, совершают с ним сделки, в том числе финансовые операции.

УК РФ различает два вида легализации денежных средств или имущества, приобретенных преступным путем:
– легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ);
– легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 УК РФ).

Объектомэтих преступлений являются общественные отношения в экономической сфере.
Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ) .

Объективная сторонасостоит в совершении финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

Под финансовыми операциями и другими сделкамиследует понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом (независимо от формы и способов их осуществления, например договор займа или кредита, банковский вклад, обращение с деньгами и управление ими в задействованном хозяйственном проекте), направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей. К сделкам с имуществом или денежными средствами может относиться, например, дарение или наследование. При этом ответственность наступает и в тех случаях, когда виновным лицом совершена лишь одна финансовая операция или одна сделка с приобретенными преступным путем денежными средствами или имуществом.
Субъективная сторонахарактеризуется прямым умыслом и цельюпридания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.
Субъектом преступленияможет быть любое физическое вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста, за исключением лиц, которые сами приобрели денежные средства и иное имущество в результате совершения преступления.
Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 УК РФ)
Предметом преступленияявляются денежные средства или иное имущество, приобретенные лицом в результате совершения им преступления.
Объективная сторона заключается: – в совершении финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления;

– в использовании указанных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности.

Субъективная сторона– прямой умысел. В данной статье (в отличие от ст.

174 УК ФФ) отсутствует указание на цель совершения финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления.

Субъектом преступленияявляется лицо, которое само приобрело денежные средства или имущество преступным путем.

В ходе расследования необходимо установить не только размер и время получения дохода в виде денежных средств от преступной деятельности, но и момент их легализации, а также размер и время получения дохода от законной деятельности (если таковой имел место). В материалах уголовного дела должно быть четко зафиксировано, какая конкретно сумма была получена в результате занятия преступной деятельностью, какая часть указанных денежных средств и каким образом была легализована.

Цель любой операции по отмыванию денег или иного имущества заключается в том, чтобы выдать наживу от противоправной деятельности за легальные доходы и получить возможность использовать такие деньги или имущество, не вызывая подозрений у правоохранительных органов и не раскрывая подлинного источника их происхождения.

В то же время следует иметь в виду, что легализация имущества предполагает документальное или иное фактическое оформление проведенных операций, сделок. С другой стороны, приобретение товаров народного потребления в магазинах розничной торговли, на рынках и т.п.

не требуют какого-либо декларирования источника происхождения денежных средств, а посему считаться легализацией не могут.

Таким образом, говоря о легализации имущества, полученного противоправным путем, необходимо иметь в виду, что применять положения ст. 174, 174-1 УК РФ необходимо в том случае, когда виновным лицом создается видимость правомерного приобретения имущества либо получения прав на него, т.е.

придания правомерного вида происхождению (владению), пользованию или распоряжению денежными средствами, иным имуществом или правами на него.

При этом надо учитывать, что действия по отмыванию могут совершаться в инициативном порядке независимо от правового режима гражданско-правового оборота легализуемых видов имущества.

Применительно к делам о легализации преступных доходов необходимо установить комплекс обстоятельств, подлежащих выяснению и доказыванию при расследовании любого из рассматриваемых видов преступных посягательств, а именно:

время (период) совершения преступления;

обстоятельства совершения финансовой операции или иной сделки, а также использования денежных средств или имущества в предпринимательской деятельности;

вид финансово-хозяйственной деятельности, осуществляемой организацией или предпринимателем без образования юридического лица в которую направлялись денежные средства;

признаки свидетельствующие о придании правомерного статуса владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или имуществом, полученными преступным путем;

другие обстоятельства, исходя из особенностей расследуемого уголовного дела.

Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого пре­ступным путем (ст. 175 УК). Непосредственный объект преступ­ления — совокупность общественных отношений, складываю­щихся в сфере осуществляемого на законных основаниях процесса распределения материальных благ.

Рассмотренное преступное деяние следует отличать от легали­зации (отмывания) денежных средств или иного имущества, при­обретенного незаконным путем, в форме совершения финансовых операций и других сделок с ними, а равно их использования для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности (ст.174 УК).

Во-первых, отличие следует проводить по характеристике предмета: в ст. 174 УК — это денежные средст­ва и иное имущество, приобретенные незаконным путем, а в ст. 175 УК — имущество, добытое исключительно преступным путем.

Во-вторых, при легализации виновный стремится придать названному имуществу законный характер, облечь его в законные формы, а при совершении деяния, предусмотренного ст. 175 УК, подобное стремление отсутствует.

Источник: https://studopedia.ru/6_110382_legalizatsiya-otmivanie-denezhnih-sredstv-ili-inogo-imushchestva-ponyatie-vidi-problemi-kvalifikatsii-otgranichenie-ot-priobreteniya-ili-sbita-imushchestva-dobitogo-prestupnim-putem.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.