Легализация денежных средств ук

Защита по уголовным делам о легализации преступных доходов

Легализация денежных средств ук

Легализация преступных доходов – латентные (неочевидные) преступные действия, поэтому трудно доказуемые. По закону, тот, кто совершает сделки с преступниками, сам становится преступником.

Но, если легализацию совершило лицо не связанное с основным преступлением (например, кражей), то доказать, что этот человек знал о преступном происхождении денег – трудновыполнимая задача для следственных органов, т.к.

требует качественной оперативной разработки.

действий по «легализации» определено в ст. 3 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Это придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления.

В правоприменительной практике защита сталкивается достаточно редко со статьями 174 и 174.1 УК РФ , – эти преступления пока “эксклюзив”. Связано это с отсутствием единообразного понимания содержания действий, составляющих объективную сторону этих преступлений.

То ли человек должен быть осужден за основное преступление, и только потом можно вести о речь о легализации преступных доходов.

То ли можно одновременно инкриминировать и основное преступление и легализацию, если подозреваемый успел совершить какие-либо сделки с преступными доходами (иными словами потратил деньги на что-то, хоть на пачку сигарет в киоске).

Ведь судьи в ряде случаев признавали легализацией (отмыванием) покупку на денежные средства, приобретенные преступным путем, товаров, либо использование предметов легализации для хозяйственных потребностей и т.п. при фактическом отсутствии действий по отмыванию.

В любом случае, судебная практика по статьям 174 – 174.1 УК РФ небольшая. Предполагается, что новые разъяснения Верховного суда помогут увеличить число подобных уголовных дел.

Постановление Пленума ВС № 32 от 7 июля 2015 года “О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем” прошло долгий путь согласований, с целью сдвинуть с мертвой точки обвинительную практику по легализации преступных доходов. С полным текстом постановления Пленума ВС № 32 от 7 июля 2015 года можно ознакомиться здесь.

Верховный суд вносит ясность по ряду принципиальных вопросов в квалификации действий по легализации преступных доходов. Так, теперь высшей судебной инстанцией определено, что по смыслу закона, вывод суда, рассматривающего уголовное дело по статье 174 или статье 174.

1 УК РФ, о преступном характере приобретения имущества, владению, пользованию или распоряжению которым виновный стремится придать правомерный вид, наряду с иными материалами уголовного дела может основываться на:

  • обвинительном приговоре по делу о конкретном преступлении, предусмотренном одной из статей Особенной части Уголовного кодекса Российской Федерации (об основном преступлении);
  • постановлении органа предварительного расследования о прекращении уголовного дела (уголовного преследования) за совершение основного преступления в связи со смертью лица, подлежащего привлечению к уголовной ответственности, в связи с недостижением лицом возраста уголовной ответственности, в связи с истечением сроков давности уголовного преследования, в случаях, предусмотренных пунктом 6 части 1 статьи 24 УПК РФ, в связи с примирением сторон, вследствие акта об амнистии, в связи с деятельным раскаянием, а также по основаниям, предусмотренным статьей 281 УПК РФ, если материалы уголовного дела содержат доказательства, свидетельствующие о наличии события и состава основного преступления, и органом предварительного расследования дана им соответствующая оценка (иными словами – это уголовные дела, прекращенные по нереабилитирующим основаниям);
  • постановлении о приостановлении расследования уголовного дела в связи с неустановлением лица, подлежащего привлечению в качестве обвиняемого за основное преступление, если материалы уголовного дела содержат доказательства, свидетельствующие о наличии события и состава такого преступления, и органом предварительного расследования дана им соответствующая оценка.
  • Цель придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем (в результате совершения преступления), как обязательный признак составов преступлений, предусмотренных статьями 174 и 1741 УК РФ, может быть установлена на основании фактических обстоятельств дела, указывающих на характер совершенных финансовых операций или сделок, а также иных сопряженных с ними действий виновного лица и его соучастников, направленных на сокрытие факта преступного приобретения имущества и обеспечение возможности его свободного оборота.

    Такая цель может проявляться, в частности:

  • в приобретении недвижимого имущества, произведений искусства, предметов роскоши и т.п.

    при условии осознания и сокрытия виновным преступного происхождения денежных средств, за счет которых такое имущество приобретено;

  • в совершении сделок по отчуждению имущества, приобретенного преступным путем (в результате совершения преступления), в отсутствие реальных расчетов или экономической целесообразности в таких сделках;
  • в фальсификации оснований возникновения прав на денежные средства или иное имущество, приобретенные преступным путем (в результате совершения преступления), в том числе гражданско-правовых договоров, первичных учетных документов и т.п.;
  • в совершении финансовых операций или сделок по обналичиванию денежных средств, приобретенных преступным путем (в результате совершения преступления), в том числе с использованием расчетных счетов фирм-«однодневок» или счетов физических лиц, не осведомленных о преступном происхождении соответствующих денежных средств;
  • в совершении финансовых операций или сделок с участием подставных лиц, не осведомленных о том, что задействованные в соответствующих финансовых операциях и сделках денежные средства и иное имущество приобретены преступным путем (в результате совершения преступления);
  • в совершении внешнеэкономических финансовых операций или сделок с денежными средствами и иным имуществом, приобретенными преступным путем (в результате совершения преступления), осуществляемых при участии контрагентов, зарегистрированных в офшорных зонах;
  • в совершении финансовых операций или сделок с использованием электронных средств платежа, в том числе неперсонифицированных или персонифицированных, но принадлежащих лицам, не осведомленным о преступном происхождении электронных денежных средств.

    Совершение указанных финансовых операций или сделок само по себе не может предрешать выводы суда о виновности лица в легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (в результате совершения преступления). В каждом конкретном случае необходимо с учетом всех обстоятельств дела установить, что лицо заведомо совершило финансовую операцию или сделку с целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

    Для обвиняемого в совершении легализации преступных доходов пресс государственной машины компенсирует витиеватости уголовно-правовых составляющих ст. 174 и ст 174.1 УК РФ.

    Трудности стороны обвинения – в доказывании последовательности “основное преступление – получение преступного дохода – легализация преступного дохода” (как в объективной, так и в субъективной части преступного действия).

    Трудность защиты – очевидность недостатков следствия в доказывании данных составов преступлений суд замечать не хочет, в силу высокого рейтинга раскрытия “отмывочных” преступлений в общей оценке эффективности работы правоохранительных органов.

  • Источник: http://advokat-zashchitnik.ru/ugolovnoe_delo/plenum-VS-st174YK_75.html

    Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ)

    Легализация денежных средств ук

    Объективная сторона данного преступления выражается в действиях, характеризующих понятие легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, т.е.

    придании правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенными иными лицами преступным путем.

    Закон указывает способ, при помощи которого это можно сделать: совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом.

    Под финансовыми операциями и другими сделками с денежными средствами или иным имуществомследует понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом (независимо от формы и способов их осуществления, например, договор займа или кредита, банковский вклад, обращение с деньгами и управление ими в задействованном 306

    хозяйственном проекте), направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей (постановление Пленума Верховного Суда РФ «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем»).

    К сделкам с имуществом или денежными средствами может относиться, например, дарение или наследование.

    Уголовная ответственность по ст. 174 УК РФ наступает и в тех случаях, когда виновным лицом совершена лишь одна финансовая операция или одна сделка с приобретенными преступным путем денежными средствами или имуществом.

    По конструкции объективной стороны данный состав преступления формальный, т.е. считается оконченным с момента выполнения указанных действий.

    С субъективной стороны данное преступление характеризуется умышленной формой вины в виде прямого умысла. Кроме этого для решения вопроса о наличии состава преступления, предусмотренного ст.

    174 УК РФ, необходимо установить, что лицо совершило указанные финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

    Субъект преступления общий: физическое, вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет.

    В ч. 2 ст. 174 УК РФ предусмотрен квалифицирующий признак: совершение преступления в крупном размере.

    Финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом признаются совершенными в крупном размере, если их сумма превышает 6 млн. руб. (примечание к ст. 174 УК РФ).

    В ч. 3 ст. 174 УК РФ предусмотрены следующие особо квалифицирующие признаки:

    1) совершение преступления группой лиц по предварительному сговору;

    2) совершение преступления с использованием своего служебного положения.

    В ч. 4 ст. 174 УК РФ предусмотрен особо квалифицирующий признак: совершение преступления организованной группой.

    Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 УК РФ).307

    Объективная сторона данного преступления характеризуется теми же действиями, которые указаны в ст. 174 УК РФ, направленными на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступлений (за исключением преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199, 199.1 и 199.2 УК РФ), совершенными в крупном размере.

    Субъективная сторона преступления характеризуется умышленной формой вины в виде прямого умысла и аналогичной целью.

    Субъект преступления: физическое, вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет.

    Если лицом был заключен договор купли-продажи в целях легализации имущества, полученного им в результате преступления, и покупатель, осознавая указанное обстоятельство, приобрел это имущество для придания правомерного вида владению, пользованию или распоряжению им, то действия покупателя надлежит квалифицировать по соответствующей части ст. 174 УК РФ, а действия продавца – по соответствующей части ст. 174.1 УК РФ.

    В ч. 2, 3 и 4 ст. 174.1 УК РФ содержатся квалифицирующие и особо квалифицирующие признаки, которые полностью совпадают с аналогичными признаками, предусмотренными ст. 174 УК.

    Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК РФ).

    Объективная сторона данного преступления характеризуется двумя альтернативными действиями:

    1) заранее не обещанное приобретение имущества, заведомо добытого преступным путем. Приобретение имущества включает его покупку, принятие в подарок, получение в порядке обмена или в уплату долга;

    2) сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем. Сбыт имущества может выражаться во всех формах его отчуждения: в продаже, дарении, обмене, оплаты услуг.

    По конструкции объективной стороны данный состав формальный, т.е. признается оконченным с момента выполнения любого из двух названных действий.

    Субъективная сторона преступления характеризуется умышленной формой вины в виде прямого умысла.

    Субъект преступления общий, т.е. физическое, вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет.

    В ч. 2 ст. 175 УК РФ предусмотрены следующие квалифицирующие признаки:

    1) совершение преступления группой лиц по предварительному сговору;

    2) совершение преступления в отношении нефти и продуктов ее переработки, автомобиля или иного имущества в крупном размере (свыше 1,5 млн. руб.).

    В ч. 3 ст. 175 УК РФ предусмотрены следующие особо квалифицирующие признаки:

    1) совершение преступления организованной группой;

    2) совершение преступления лицом с использованием своего служебного положения.

    Источник: https://studopedia.ru/20_123764_legalizatsiya-otmivanie-denezhnih-sredstv-ili-inogo-imushchestva-priobretennih-drugimi-litsami-prestupnim-putem-st--uk-rf.html

    Защита обвиняемого в легализации денежных средств

    Легализация денежных средств ук

       Понятие отмывание денег или любого имущества, как это принято называть, или иными словами узаконивание, которое досталось человеку нечестным, мошенническим способом, подвержено наказанию по закону.

    Это уголовная ответственность, поскольку такие действия негативно влияют на стабильность страны в плане экономики.

    Наказание может быть вполне существенным и свободу человек сможет увидеть только через 7 лет (по ссылке как добиться условного срока наказания по любому составу преступления).

       Определены поступки под статью уголовного кодекса, могут быть такие действия, как отмывание денежных средств, полученных преступным путем, причем учитываются не только рубли, но и любая валюта и даже безналичные операции, легализация недвижимого имущества и движимого, ценные бумаги, построенный дом из украденных стройматериалов, или изготовление ювелирных украшений путем переплава похищенных драгоценных металлов.

       Суд признает незаконное отмывание денежных средств преступлением при условии, что ситуация сочетает в себе два понятия – похищение и впоследствии попытку узаконения, краденного и они оба должны быть доказаны.

    Есть и оговорка о том, что похищением может быть признано не только конкретное прямое действие, это может быть, к примеру, плата за совершение преступления или оказание каких-либо незаконных услуг, предусматривающих нарушение закона.

    Защита обвиняемого в легализации денежных средств, полученных преступным путем

       Чтобы не оказаться на скамье подсудимых по данному делу необходимо еще на стадии доследственной проверки выстроить защиту и понимать, что только активные действия со стороны самого обвиняемого и его защитника принесут благотворные плоды.

       Следует учитывать, что не любое имущество можно признаться полученным преступным путем, законодательством РФ предусмотрены конкретные случаи, когда имущество признается полученным преступным незаконным путем и может быть предметом данного преступления:

    1. Когда данное имущество отражено как преступное в приговоре суда, который в обязательном порядке вступил в законную силу
    2. Когда данное имущество отражено в постановления следственных органов или органа дознания, которым оканчивается предварительное расследование по делу, но по нереабилитируемому основанию, в частности о прекращении уголовного дела в связи с истечением сроков, смертью привлекаемого лица, не достижением необходимого возраста уголовной ответственности, изданием государственным органом акта об амнистии
    3. Когда данное имущество отражено в постановлениях вышеуказанных органов о приостановлении производства по конкретному уголовному делу

       Таким образом, только имущество, признаваемое преступным на основании указанных документов, образует состав рассматриваемого преступления, ввиду чего необходимо детально рассмотреть основания для возбуждения уголовного дела и в случае отсутствия данных оснований обжаловать действия следственных органов.

       Следующим обстоятельством, которое необходимо доказать в рамках данного уголовного дела является отсутствие умысла на легализацию имущества, полученного преступным путем.

        Судебная практика основываясь на уголовном законодательстве сообщает нам, что сам по себе факт совершения сделок с имуществом, полученным преступным путем не является легализацией только по факту совершения сделки. Главным остается осознание лицом преступности своих действий и желание совершить данное действие несмотря на нарушение Уголовного закона.

       Таким образом, в рамках данного дела необходимо доказать добросовестность получения рассматриваемого имущества, незнание его преступной правовой природы и отсутствие цели изменить преступную природу вещи с целью нормального введения данного имущества в гражданский оборот.

    Адвокат по ст. 174 УК РФ: легализация денежных средств

       Наличие такого количества подводных камней и нюансов требует обязательной юридической помощи, без защиты грамотного адвоката, вряд ли удастся справиться с такой ситуацией самостоятельно, а результат может быть весьма плачевным, когда условным сроком можно и не обойтись.   

       Только высококачественный юрист сможет обеспечить положительный исход в таком деле как легализация доходов.

    Все достаточно серьезно, поскольку наказание судом может быть максимально назначено даже в виде 15 лет ограничения свободы, если будут доказаны признаки отмывания денежных средств в сумме больше одного миллиона рублей и если будет осуществлено несколькими людьми, договорившимися заранее и имеющих общую заинтересованность.

       Таким образом, чтобы не подвергнуться возможности четверть жизни провести в заключении, необходимо поручить свою судьбу адвокату, который имеет большой опыт и сталкивается в своей практике с такими ситуациями практически ежедневно. Адвокат по уголовным делам нашего Адвокатского бюро подготовит необходимый материал, соберет все необходимый документы и в процессе судебного производства сможет апеллировать весомыми контраргументами в защиту своего клиента.

    Отзыв о нашем адвокате по уголовным преступлениям

    © адвокат, управляющий партнер АБ “Кацайлиди и партнеры”

    А.В. Кацайлиди

    Отзыв по гражданским делам

    Отзыв по банкротству физических лиц

    Отзыв по сопровождению бизнеса

    г. Екатеринбург, пер. Отдельный, 5

    остановка транспорта Гагарина

    Трамвай: А, 8, 13, 15, 23

    Автобус: 61, 25, 18, 14, 15

    Маршрутное такси: 70, 77, 04, 67

    Источник: https://katsaylidi.ru/blog/zashhita-obvinyaemogo-v-legalizatsii-denezhnyh-sredstv/

    Статья 174. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем

    Легализация денежных средств ук

    Комментарий к статье Судебная практика (в ред. Федерального закона от 28.06.2013 N 134-ФЗ)

    1. Совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом –

    наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года.

    2. То же деяние, совершенное в крупном размере, –

    наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо лишением свободы на срок до двух лет со штрафом в размере до пятидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех месяцев либо без такового.

    3. Деяния, предусмотренные частью первой или второй настоящей статьи, совершенные:

    а) группой лиц по предварительному сговору;

    б) лицом с использованием своего служебного положения, –

    наказываются принудительными работами на срок до трех лет с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет или без такового, с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

    4. Деяния, предусмотренные частью первой или третьей настоящей статьи, совершенные:

    а) организованной группой;

    б) в особо крупном размере, –

    наказываются принудительными работами на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового либо лишением свободы на срок до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет или без такового, с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до пяти лет или без такового.

    Примечание. Финансовыми операциями и другими сделками с денежными средствами или иным имуществом, совершенными в крупном размере, в настоящей статье и статье 174.

    1 настоящего Кодекса признаются финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, совершенные на сумму, превышающую один миллион пятьсот тысяч рублей, а в особо крупном размере – шесть миллионов рублей.

    1. Предмет преступления – денежные средства, ценные бумаги в российской и иностранной валюте, иное движимое и недвижимое имущество, приобретенное заведомо преступным путем, а также имущественные права.

    2. Заведомость означает, что субъекту достоверно известно, что он использует средства или иное имущество, которые были получены другим лицом в виде дохода от преступной деятельности.

    3. Факт преступного приобретения денежных средств или иного имущества должен быть установлен. Сделать это возможно как во время, так и до судебного процесса, рассматривающего уголовное дело об отмывании преступных доходов (п.

    21 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 “О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем”).

    4. Под финансовыми операциями и другими сделками следует понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей.

    Финансовая операция отличается от иных сделок тем, что она связана с обращением денег, ценных бумаг и платежных документов через банки или иные кредитные организации.

    Другие сделки с денежными средствами или имуществом представляют собой совершение любых гражданско-правовых сделок: дарение, мена, купля-продажа и т.д.

    Для привлечения к уголовной ответственности достаточно совершить одну финансовую или другую сделку, не оцениваемую как малозначительное деяние (ч. 2 ст. 14 УК).

    5. Преступление признается оконченным с момента совершения финансовой операции или иной сделки.

    6. Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом и специальной целью – придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или имуществом.

    7. Субъект преступления – лицо, достигшее возраста 16 лет, совершившее финансовую или иную сделку с имуществом, приобретенным преступным путем, за исключением участвовавших в совершении первичного преступления.

    • Статья 169. Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности
    • Статья 170. Регистрация незаконных сделок с недвижимым имуществом
    • Статья 170.1. Фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета
    • Статья 170.2. Внесение заведомо ложных сведений в межевой план, технический план, акт обследования, проект межевания земельного участка или земельных участков либо карту-план территории
    • Статья 171. Незаконное предпринимательство
    • Статья 171.1. Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт товаров и продукции без маркировки и (или) нанесения информации, предусмотренной законодательством Российской Федерации
    • Статья 171.2. Незаконные организация и проведение азартных игр
    • Статья 171.3. Незаконные производство и (или) оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции
    • Статья 171.4. Незаконная розничная продажа алкогольной и спиртосодержащей пищевой продукции
    • Статья 172. Незаконная банковская деятельность
    • Статья 172.1. Фальсификация финансовых документов учета и отчетности финансовой организации
    • Статья 172.2. Организация деятельности по привлечению денежных средств и (или) иного имущества
    • Статья 172.3. Невнесение в финансовые документы учета и отчетности кредитной организации сведений о размещенных физическими лицами и индивидуальными предпринимателями денежных средствах
    • Статья 173. Утратила силу. – Федеральный закон от 07.04.2010 N 60-ФЗ.
    • Статья 173.1. Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица
    • Статья 173.2. Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица
    • Статья 174.1. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления
    • Статья 175. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем
    • Статья 176. Незаконное получение кредита
    • Статья 177. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности
    • Статья 178. Ограничение конкуренции
    • Статья 179. Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения
    • Статья 180. Незаконное использование средств индивидуализации товаров (работ, услуг)
    • Статья 181. Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм
    • Статья 182. Утратила силу. – Федеральный закон от 08.12.2003 N 162-ФЗ.
    • Статья 183. Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну
    • Статья 184. Оказание противоправного влияния на результат официального спортивного соревнования или зрелищного коммерческого конкурса
    • Статья 185. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг
    • Статья 185.1. Злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах
    • Статья 185.2. Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги
    • Статья 185.3. Манипулирование рынком
    • Статья 185.4. Воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг
    • Статья 185.5. Фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества
    • Статья 185.6. Неправомерное использование инсайдерской информации
    • Статья 186. Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг
    • Статья 187. Неправомерный оборот средств платежей
    • Статья 188. Утратила силу. – Федеральный закон от 07.12.2011 N 420-ФЗ.
    • Статья 189. Незаконные экспорт из Российской Федерации или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники
    • Статья 190. Невозвращение на территорию Российской Федерации культурных ценностей
    • Статья 191. Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга
    • Статья 191.1. Приобретение, хранение, перевозка, переработка в целях сбыта или сбыт заведомо незаконно заготовленной древесины
    • Статья 192. Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней
    • Статья 193. Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации
    • Статья 193.1. Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов
    • Статья 194. Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица
    • Статья 195. Неправомерные действия при банкротстве
    • Статья 196. Преднамеренное банкротство
    • Статья 197. Фиктивное банкротство
    • Статья 198. Уклонение физического лица от уплаты налогов, сборов и (или) физического лица – плательщика страховых взносов от уплаты страховых взносов
    • Статья 199. Уклонение от уплаты налогов, сборов, подлежащих уплате организацией, и (или) страховых взносов, подлежащих уплате организацией – плательщиком страховых взносов
    • Статья 199.1. Неисполнение обязанностей налогового агента
    • Статья 199.2. Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов, сборов, страховых взносов
    • Статья 199.3. Уклонение страхователя – физического лица от уплаты страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в государственный внебюджетный фонд
    • Статья 199.4. Уклонение страхователя-организации от уплаты страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в государственный внебюджетный фонд
    • Статья 200. Утратила силу. – Федеральный закон от 08.12.2003 N 162-ФЗ.
    • Статья 200.1. Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов
    • Статья 200.2. Контрабанда алкогольной продукции и (или) табачных изделий
    • Статья 200.3. Привлечение денежных средств граждан в нарушение требований законодательства Российской Федерации об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости
    • Статья 200.4. Злоупотребления в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных или муниципальных нужд
    • Статья 200.5. Подкуп работника контрактной службы, контрактного управляющего, члена комиссии по осуществлению закупок
    • Статья 200.6. Заведомо ложное экспертное заключение в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд

    Источник: https://www.rf-uk.ru/osobennaya-chast/razdel-viii/glava-22/statya-174.html

    Поделиться:
    Нет комментариев

      Добавить комментарий

      Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.